1 總論
1.1 加強醫院內部控制的必要性
1.2 加強醫院內部控制建設的意義
2 醫院內部控制基礎知識
2.1 醫院內部控制的定義
2.2 醫院內部控制的目標
2.3 醫院內部控制的原則
2.4 醫院內部控制的方法
3 醫院內部控制框架
3.1 醫院內部控制框架體繫
3.2 醫院內部控制的特征
4 單位層面內部控制
4.1 概述
4.2 主要風險
4.3 控制目標
4.4 具體內容
5 預算業務內部控制
5.1 概述
5.2 主要風險
5.3 控制目標
5.4 不相容職責
5.5 業務流程
5.6 控制矩陣
5.7 控制文檔
6 采購業務內部控制
6.1 概述
6.2 主要風險
6.3 控制目標
6.4 不相容職責
6.5 業務流程
6.6 控制矩陣
6.7 控制文檔
7 收入業務內部控制
7.1 概述
7.2 主要風險
7.3 控制目標
7.4 不相容職責
7.5 業務流程
7.6 控制矩陣
7.7 控制文檔
8 支出業務內部控制
8.1 概述
8.2 主要風險
8.3 控制目標
8.4 不相容職責
8.5 業務流程
8.6 控制矩陣
8.7 控制文檔
9 資產管理內部控制
9.1 概述
9.2 主要風險
9.3 控制目標
9.4 不相容職責
9.5 業務流程
9.6 控制矩陣
9.7 控制文檔
10 資金管理內部控制
10.1 概述
10.2 主要風險
10.3 控制目標
10.4 不相容職責
10.5 業務流程
10.6 控制矩陣
10.7 控制文檔
11 成本管理內部控制
11.1 概述
11.2 主要風險
11.3 控制目標
11.4 不相容職責
11.5 業務流程
11.6 控制矩陣
11.7 控制文檔
12 建設項目內部控制
12.1 概述
12.2 主要風險
12.3 控制目標
12.4 不相容職責
12.5 業務流程
12.6 控制矩陣
12.7 控制文檔
13 外包業務內部控制
13.1 概述
13.2 主要風險
13.3 控制目標
13.4 不相容職責
13.5 業務流程
13.6 控制矩陣
13.7 控制文檔
14 科研項目內部控制
14.1 概述
14.2 主要風險
14.3 控制目標
14.4 不相容職責
14.5 業務流程
14.6 控制矩陣
14.7 控制文檔
15 績效管理內部控制
15.1 概述
15.2 主要風險
15.3 控制目標
15.4 不相容職責
15.5 業務流程
15.6 控制矩陣
15.7 控制文檔
16 合同管理內部控制
16.1 概述
16.2 主要風險
16.3 控制目標
16.4 不相容職責
16.5 業務流程
16.6 控制矩陣
16.7 控制文檔
17 信息繫統內部控制
17.1 概述
17.2 主要風險
17.3 控制目標
17.4 不相容職責
17.5 業務流程
17.6 控制矩陣
17.7 控制文檔
18 醫院內部控制評價
18.1 醫院內部控制評價概述
18.2 醫院內部控制評價流程
18.3 醫院內部控制評價方法
18.4 醫院內部控制評價結果分析
18.5 醫院內部控制評價報告