從戰略層面展開銀行業金融機構內部控制八要素研究是銀行內部控制的發展方向，也是與**接軌的必由之路。因此，張初礎在實踐和理論研究基礎上，編寫了《銀行內部控制評價實務》一書，期望對銀行業開展以風險為導向兼顧戰略風險的內部控制評價發揮一定的指導作用，以期起到拋磚引玉之效。

**部分 銀行內部控制基本規範
第一章 總則
第二章 內部控制的基本要求
第三章 內部控制環境
第四章 內部控制目標
第五章 事件識別
第六章 風險評估
第七章 風險回應
第八章 內部控制活動
第九章 信息與溝通
第十章 監督
第二部分 銀行內部控制評價體繫
第一章 企業層面
**子繫統——董事會
第二子繫統——監事會
第三子繫統——**管理層
第四子繫統——企業文化
第五子繫統——人力資源管理
第六子繫統——內部審計
第七子繫統——合規
第八子繫統——監察監督
第九子繫統——安全保衛
第二章 業務層面
第十子繫統——一個貸業務
第十一子繫統——流貸業務
第十二子繫統——固貸和項目融資業務
第十三子繫統——表外業務
第十四子繫統——關聯交易
第十五子繫統——**業務
第十六子繫統——銀行卡業務
第十七子繫統——投行業務
第十八子繫統——存款業務
第十九子繫統——櫃面業務
第二十子繫統——中間及代收代付
第二十一子繫統——電子銀行業務
第二十二子繫統——會計結算
第二十三子繫統——預算管理
第二十四子繫統——信息科技
第二十五子繫統——機構投資
第二十六子繫統——基建工程
第三部分 銀行內部控制評價方法
第一章 總則
第二章 評價目標和原則
第三章 評價框架和範圍
第四章 評價標準
第五章 評價程序和方法
第六章 內部控制缺陷
第七章 評價等級
第八章 組織和實施
第九章 罰則
第四部分 銀行內部控制調查問卷
內部控制評價調查問卷1 董事會
內部控制評價調查問卷2 監事會
內部控制評價調查問卷3 **管理層
內部控制評價調查問卷4 企業文化
內部控制評價調查問卷5 人力資源管理
內部控制評價調查問卷6 內部審計
內部控制評價調查問卷7 合規管理
內部控制評價調查問卷8 監察監督
內部控制評價調查問卷9 安全保衛
內部控制評價調查問卷10 個貸業務
內部控制評價調查問卷11 流貸業務
內部控制評價調查問卷12 固貸及項目融資業務
內部控制評價調查問卷13 表外業務
內部控制評價調查問卷14 關聯交易
內部控制評價調查問卷15 **業務
內部控制評價調查問卷16 銀行卡業務
內部控制評價調查問卷17 投行業務
內部控制評價調查問卷18 存款業務
內部控制評價調查問卷19 櫃面業務
內部控制評價調查問卷20 中間及代收代付
內部控制評價調查問卷21 電子銀行業務
內部控制評價調查問卷22 會計結算
內部控制評價調查問卷23 預算管理
內部控制評價調查問卷24 信息科技
內部控制評價調查問卷25 機構投資
內部控制評價調查問卷26 基建工程
第五部分 銀行內部控制評價報告
第一章 審計評價征求意見報告
第二章 內部控制評價結果報告
第六部分 銀行內部控制評價作業
第一章 工作底稿
第二章 鋻證單