《家庭理財與投資常識》在充分借鋻和吸收**外*新個人理財科學研究成果的基礎上，結合我**庭理財行業現狀、特別是家庭理財業務的具體運營，以獨特的視角、完整而有力的觀念重新構建了家庭理財和投資常識的基本框架。全書圍繞家庭投資和理財的主線，緊密結合家庭理財實踐的需要，精選了家庭理財的基本概念和觀念、貨幣的時間價值與年金基礎知識、家庭的會計和財務管理、投資規劃、個人和家庭稅務籌劃、退休規劃、遺產規劃等方面的核心內容。作者以通俗易懂的語言，配以豐富的案例，繫統、扼要、有效地傳達了家庭理財和投資的基本觀念、基本方法和實務技能。

家庭理財與投資是一門新興的實用科學，它是以經濟學為指導(追求極 大化目標)、以會計學為基礎(客觀忠實記錄)、以財務學為手段(計劃與滿 足未來財務需求、維持資產負債平衡)注重理財與投資的理念樹立和方法的 邊緣科學。 本書在充分借鋻和吸收國內外最新個人理財科學研究成果的基礎上， 結合我國家庭理財業務的具體實踐，圍繞家庭理財與投資，針對財務管理 、投資規劃、融資貸款、退休規劃、遺產規劃等內容進行了深入淺出的介 紹。

**部分 規劃和管理家庭理財
第一章 家庭理財規劃基礎
第一節 家庭理財規劃
一、家庭理財規劃的過程
二、設定家庭理財目標
三、影響家庭理財規劃的因素
第二節 事業規劃與理財
一、事業規劃和發展的有關活動
二、評價影響就業機會的各種因素
三、實施求職策略
四、了解就業的相關經濟和法律因素
五、長遠職業發展
第三節 家庭理財和投資規劃的主要內容
一、投資規劃
二、居住規劃
三、教育投資規劃
四、個人風險管理和保險規劃
五、個人稅務籌劃
六、退休計劃
七、遺產規劃
第二章 貨幣的時間價值與年金基礎知識
第一節 貨幣的時間價值
一、貨幣時間價值的含義
二、貨幣時間價值計算中的幾個概念
三、貨幣時間價值的計算
第二節 年金
一、普通年金
二、預付年金
三、貨幣時間價值的特殊計算問題
第三章 家庭的會計和財務管理
第一節 個人(家庭)財產的計量
一、家庭資產的內容
二、家庭資產的計量
三、家庭負債的內容與計量
四、家庭淨資產
第二節 家庭資產負債表的編制和分析
一、流量和存量的概念
二、家庭資產負債表的編制
三、家庭資產負債表的分析
第三節 家庭損益表的編制和分析
一、家庭損益表或現金流量表的編制
二、家庭損益表財務比率分析
第四章 家庭預算、儲蓄和信用管理
第一節 家庭預算的編制和控制
一、預算概論
二、預算方法
第二節 緊急備用金與家庭儲蓄的運用策略
一、緊急備用金管理
二、家庭儲蓄的策略管理
第三節 家庭現金流量表
第四節 個人信用管理
一、個人信用和信用成本
二、個人信用用途分類
三、商業銀行提供的主要個人信貸業務
第二部分 金融資源投資
第五章 投資規劃
第一節 投資規劃概述
一、投資規劃
二、投資規劃準備工作
三、投資規劃流程
四、投資的收益與風險分析
第二節 投資工具與金融市場
一、股票
二、債券的基本要素
三、投資基金概述
第六章 房地產投資與理財
第一節 房地產基本制度和政策
一、房產轉讓管理
二、房地產抵押管理
三、房屋租賃管理
第二節 房地產稅收制度與政策
一、房產稅
二、城鎮土地使用稅
三、土地增值稅
四、契稅
第三節 房地產投資風險分析
一、房地產投資風險要素分析
二、房地產投資風險的處理
三、房地產投資風險的防範策略
第四節 房地產貸款
一、房地產抵押貸款
二、住房公積金貸款
三、房地產保險
第三部分 教育投資
第七章 教育投資規劃
第一節 教育投資規劃的作用
一、教育投資規劃種類
二、教育投資規劃的作用
第二節 教育投資規劃技術
一、教育投資資金來源
二、教育投資規劃技術
第三節 教育投資規劃工具
一、長期教育投資規劃工具
二、短期教育投資規劃工具
第四部分 保障家庭資源
第八章 家庭風險管理與保險規劃
第一節 保險的基本原理
一、風險與保險
二、商業保險的基本原則
三、保險合同的形式
四、家庭保險方案規劃
第二節 針對家庭的保險種類
一、人身保險
二、財產保險
三、社會保障提供的保險
第三節 保險的避稅功能
一、我國的保險稅收優惠
二、美國的保險稅收優惠
第九章 個人和家庭稅務籌劃
第一節 個人所得稅基本知識
一、個人所得稅法
二、關於納稅義務人的規定
三、應稅所得項目
四、稅率
五、稅收優惠
六、個人所得稅的計算
第二節 家庭稅務籌劃的基本方法
一、利用免稅的方法
二、利用減征的方法
三、利用稅率的差異的方法
四、利用扣除技術的方法
五、利用抵免的方法
六、利用緩稅的方法
七、稅收優惠技術
第三節 我**庭稅務籌劃實務
一、納稅人身份設計的策劃
二、征稅範圍的策劃
三、征稅依據的策劃
四、稅率的策劃
五、稅收優惠的利用
六、納稅申報及繳納稅款的安排
第五部分 把握理財未來
第十章 退休計劃
第二節 退休規劃及其主要特征和原則
一、退休規劃的重要性
二、退休規劃的影響因素
三、退休規劃的重要原則
第二節 退休需求分析
一、退休生活設計
二、退休**年費用需求分析
三、退休期間費用總需求分析
第三節 退休規劃的工具——退休收入計劃
一、養老保險
二、我國的養老保險體繫
三、社會統籌和個人賬戶相結合的基本養老保險制度
第十一章 遺產規劃
第一節 關於遺產和遺產制度的基本常識
一、遺產的概念及其法律特征
二、遺產的形式
三、遺產轉移的方式
四、對遺產轉移的征稅
第二節 遺產相關法規和遺囑模板
一、我國關於遺產稅相關法規
二、辦理遺產繼承公證**證件資料
三、遺囑公證細則
四、繼承法知識
五、遺囑模板
第六部分 理財和投資案例
第十二章 投資理財案例集錦
一、(單身貴族)單身“月光族”的基金定投理財計劃
二、(二人世界)年入 萬培訓教師的家庭理財規劃
三、(三口之家)外企**經理家庭如何理財
四、人生成熟期理財規劃
參考資料
後記

根據個人和家庭財務規劃的定義，個人財務規劃一般包括以下內容： 投資規劃、居住規劃、教育投資規劃、個人風險管理和保險規劃、個人稅 務籌劃、退休計劃、遺產規劃等，這也構成本書主要內容。在此先對其主 要內容進行一個簡單介紹，以後在相應章節我們會詳細展開。
一、投資規劃 這裡的“投資規劃”主要指金融投資，而不是對於個人/家庭的自用資 產(比如住宅和汽車)的投資，它在個人/家庭總投資中所占比例在自用資產 投資結束(即家庭購買了自用住宅和汽車並逐漸還清貸款)以後會逐步提高 。也就是說，個人/家庭所擁有的資金並不能**用於金融投資。若有貸款 ，要考慮先還貸款(房貸和車貸)；另外如果在未來一年內有自用資產投資 之外的必須支付的大額開銷，例如保費、學費的繳納和旅遊等，也應該提 前預留。除此之外，謹慎起見，在進行金融投資前一般應該預留一部分資 金作為緊急預備金，剩下的資金纔可以用於金融投資。為了分散風險，金 融投資一般都需要構建投資組合，而投資組合的構建依賴不同的投資工具 。這些投資工具根據其期限長短、風險收益的特征與功能的不同，大體可 以分為四種類型：貨幣市場工具、固定收益的資本市場工具、權益證券工 具和金融衍生工具。對於家庭來說，單一品種的投資產品很難滿足其對資 產流動性、回報率以及風險等方面的特定要求，而且個人往往也不具備從 事證券投資的專業知識和信息優勢。因此，要尋求專業的財務規劃師或者 金融理財師的專業幫助，投資規劃要求個人財務規劃師在充分了解個人風 險偏好與投資回報率需求的基礎上，通過合理的資產分配，使投資組合既 能夠滿足客戶的流動性要求與風險承受能力，同時又能夠獲得充足的回報 。
二、居住規劃 “衣食住行”是人生*基本的四大需要，其中“住”又是四大需要中 期間*長、所需資金數額*大的一項。在家庭財務規劃中與“住”相對應 的是居住規劃。大部分消費者購買住宅都是為了自用，而事實上，住宅或 房地產投資也可作為一種長期的高價值投資，不僅可以用於個人消費，還 有顯著的投資價值。因此**消費者購買住宅主要有三大原因：自己居住 、對外出租獲取租金收益、投機獲取資本利得。國外大部分**稅法規定 購買房地產的支出可以在一定程度上作為應稅所得的合法扣除，因此國外 一些消費者購買房地產主要出於合法避稅的考慮。顯然，不同的購買動機 會帶來不同的規劃方案。
居住規劃首先需要決策的是以租房還是購房來滿足居住需求。如決定 要購房，就要以當前的資產實力與收入/儲蓄水平為基礎衡量可以承受的* 高房款額，從而計算出首付款和房貸。然後根據經濟能力、計劃購房的時 點、房屋面積和區位，選擇合時的房產項目。當然中意的房產項目不能一 時拿下，又不能等到資金準備充足後一次完成購房夢想的，也可以根據生 涯規劃循序漸進地換房以滿足居住需求。
三、教育投資規劃 教育投資是一種人力資本投資，它不僅可以提高人的文化水平與生活 品位，*重要的是它可以使受教育者在現代社會激烈的競爭中占據有利的 位置。從內容上看，教育投資可以分為兩類：客戶自身的教育投資和對子 女的教育投資。對子女的教育投資又可以分為基礎教育投資和高等教育投 資。大多數**的高等教育都不屬於義務教育的範疇，因而對子女的高等 教育投資通常是所有教育投資項目中花費*高的一項。首先要分析家庭的 教育需求和子女的基本情況(例如，子女人數、各個子女的年齡、預期受教 育程度等)，以確定當前和未來的教育投資資金需求。其次要分析當前的和 未來預期的收入狀況，並根據具體情況確定家庭和子女教育投資資金的主 要來源(例如，教育資助、獎學金、助學貸款、勤工儉學收入等)。*後應 當分析家庭教育投資資金供給與需求之間的差距，並在此基礎上通過運用 各種常用的投資工具和教育投資特有的投資工具來彌補教育投資資金供給 與需求之間的差額。由於教育投資本身的特殊性，它*加注重投資的安全 性，因此家庭選擇具體投資工具時要側重於選擇保值工具。
四、個人風險管理和保險規劃 人的一生很可能會面對一些不期而至的“純粹風險”(與投資領域那些 可能引起損失也可能帶來收益的“投機風險”相對應)。根據風險損害對像 的不同，這些風險分為人身風險、財產風險和責任風險。為了規避、管理 這些風險，人們可以通過購買保險來滿足自身的安全需要。除了專業的保 險公司按照市場規則提供的商業保險之外，由政府的社會保障部門提供的 包括社會養老保險、社會醫療保險、社會失業保險在內的社會保險以及雇 主提供的雇員團體保險也都是個人/家庭管理純粹風險的工具。隨著保險市 場競爭的加劇，保險產品除了具有基本的轉移風險、減少損失的功能之外 ，還具有融資、投資功能。在家庭財務規劃中，經常使用的商業保險產品 包括人壽保險、意外傷害保險、健康保險、財產保險、責任保險等。個人 風險管理和保險規劃的目的在於通過對家庭經濟狀況和保險需求的深入分 析，選擇合適的保險產品並確定合理的期限和金額。進行保險規劃時一般 也要遵循一個固定的流程。首先，確定保險的標的。其次，選定具體的保 險產品，並根據家庭的具體情況合理搭配不同險種。再次，以保險財產的 實際價值和人身的評估價值為依據確定保險金額。*後，確定保險期限。
由於保險期限影響到客戶未來的收入流，應當根據家庭成員的實際情況確 定合理的保險期限。P18-21