國企改革有利於解放和發展國企生產力，提高效率，有利於增強國企競爭力，有利於促進國企*好履行社會責任。《國企改革實用指南：混改、PPP、資產證券化》不僅從理論上對現階段國企混改、PPP、資產證券化三個部分內容進行專業解讀，並輔以實操經典案例，對相關從業者具有學習和指導意義，值得**！ ●盤活國企資產 ●提高國企資產流動性 ●降低國企負債 ●實現供給側結構性改革 ●吳亞平、張水波、金永祥、李耀光、袁華之、郭樹鋒、潘敬鋒、許敏慧、韓銀強聯袂**

《國企改革實用指南：混改、PPP、資產證券化》的內容涉及資產證券化、PPP、國有企業混合所有制改革三個模塊的內容，資產證券化部分除了對我國現行的資產證券化四種主要類型均有所介紹之外，對於PPP項目的資產證券化也有相對完整介紹，對資產證券化業務有興趣的相關從業人員的入門有引導作用。對於資產證券化中相關法律概念界定和法律屬性的分析，對於實踐中也有一定的指導性意義。最後章節中對於相關實操中文件擬定的介紹具有一定的實操應用的借鋻作用。《國企改革實用指南：混改、PPP、資產證券化》兼顧了實操和理論、初級入門學習和深入研究探討的關繫，希望各位讀者均能從中有所收獲、有所啟發。

程楠，2003年碩士畢業後，擔任大學教師，主要從事行政法與行政訴訟法、環境法方面的教學和科研工作，2005年開始律師執業，曾在綠城集團等企業從事法務工作。具有十五年法律相關工作經驗。現任浙江省財政廳、浙江省發改委、河南省財政廳等地方政府入庫的PPP法律專家。具有證券、基金從業資格。曾參編《行政法問題研究——土地行政法概論》（黑龍江人民出版社）、《行政法問題研究——行政法基本原理》（黑龍江人民出版社）。

目錄
**部分　國有企業混合所有制改革
第一章　國有企業混合所有制改革概論
第一節　混合所有制
一、混合所有制
二、我國國有企業改革歷程簡介
三、混合所有制的表現形式及類型
第二節　國有企業發展混合所有制經濟的新政策
重點內容
一、國有企業發展混合所有制經濟的總體要求
二、分類推進國有企業混合所有制改革
三、分層推進國有企業混合所有制改革
四、各類資本參與國有企業混合所有制改革
五、國有企業混合所有制改革近兩年的工作重點及基本情況
第二章　國企混合所有制改革操作流程
第一節　國企混合所有制改革整體操作流程
一、前期籌備階段
二、制定混合所有制改革方案階段
三、履行決策程序階段
四、開展清產核資階段
五、實施產權交易階段
第二節　企業國有資產交易及具體流程
一、企業改制（國企混改）中的國有資產交易範圍界定
二、企業國有資產交易
第三章　國企混改的主要方式及具體路徑
第一節　國有企業混改主要方式及典型案例
一、將集團整體進行混改標杆案例——上海綠地集團
二、將集團拆分後進行混改標杆案例——中國石化集團
第二節　企業並購重組
一、企業並購重組的基本概念及分類
二、企業並購重組的基礎流程
三、上市公司重大資產重組
第三節　國有企業改制上市
一、中國資本市場概況及***報告中對資本市場的要求
二、**公開發行上市基礎流程
三、**公開發行上市的條件
第二部分　政府與社會資本合作（PPP）
第一章　PPP項目操作流程及主要程序
一、財政部的文件
二、發改委的文件
第一節　PPP項目的專項操作流程及要求
一、項目識別階段
二、項目準備階段
三、項目采購階段
四、項目執行階段
五、項目移交
第二節　PPP項目相關的行政審批流程
一、投資審批程序
二、項目規劃方面的程序
三、項目報建程序
第二章　PPP合同中的主要問題
第一節　PPP的概念、分類
一、PPP的概念
二、有關PPP的分類問題
三、PPP與其他容易混淆的概念辨析
第二節　PPP合同中的風險分配
一、我國主要文件中有關PPP項目風險分配的主要原則規定
二、PPP項目的風險分配方法
三、PPP項目中具體的風險分配情況
第三節　PPP項目付費模式
一、PPP項目的付費模式
二、設置付費機制的基本原則和主要因素
三、政府支出責任問題
第四節　PPP項目中涉及的相關資金的概念辨析
一、項目總投資
二、項目資本金與項目公司注冊資本
第五節　明股實債
一、PPP相關文件中對明股實債的規定
二、明股實債的概念及相關規定
第三章　PPP項目爭議解決問題
第一節　PPP項目合同法律性質問題探討
一、PPP項目合**質的相關文件規定
二、業內專家對有關PPP項目合**質觀點
三、民事合同與行政合同討論的意義
四、實操中PPP相關案件的情況及司法裁判觀點
第二節　PPP項目合同的爭議解決方式
一、PPP項目合同爭議解決方式的相關規定
二、訴訟
三、仲裁
四、協商
第三部分　資產證券化
第一章　資產證券化概論
第一節　資產證券化的概念及分類
一、**對資產證券化概念的界定分析
二、我國資產證券化的主要分類
第二節　資產證券化的起源及主要**的發展歷程
一、美國資產證券化的發展歷程及主要產品介紹
二、歐洲資產證券化的發展歷程及主要產品介紹
三、我國資產證券化的發展歷程
第三節　資產證券化基本交易結構及參與主體
一、資產證券化的基本交易結構
二、資產證券化的參與主體
第二章　主要資產證券化類型介紹
第一節　信貸資產證券化
一、信貸資產證券化的概念
二、信貸資產證券化的交易結構及交易流程
三、我國信貸資產證券化產品的主要類型及發行狀況
四、信貸資產證券化相關的法律法規
五、信貸資產證券化的參與主體
六、信貸資產證券化的基礎資產
七、信貸資產證券化的主要操作流程
八、信貸資產證券化的信息披露
第二節　資產支持專項計劃
一、資產支持專項計劃的概念
二、資產支持專項計劃的交易結構及交易流程
三、資產支持專項計劃的產品類型及發行狀況
四、資產支持專項計劃的法律法規
五、資產支持專項計劃的參與主體
六、資產支持專項計劃中的基礎資產
七、資產支持專項計劃的操作流程
第三節　資產支持票據
一、資產支持票據的概念
二、資產支持票據的市場發行情況
三、資產支持票據的基礎資產
四、資產支持票據的參與主體
五、資產支持票據的交易結構
六、資產支持票據的操作流程
七、資產支持票據的信息披露
第四節　PPP項目的資產證券化
一、PPP項目資產證券化的發展情況
二、PPP項目資產證券化的意義及發展前景展望
三、PPP項目資產證券化的政策解讀
四、PPP項目資產證券化的基礎資產界定及合格標準
五、PPP項目資產證券化基本交易結構圖
六、PPP項目資產證券化原始權益人要求
七、我國PPP項目資產證券化信息披露要求
八、PPP項目資產證券化產品的特點
九、我國PPP資產證券化面臨的問題
十、PPP項目資產證券化案例
第三章　破產隔離及真實出售
第一節　特殊目的載體與破產隔離
一、特殊目的載體的概念
二、特殊目的載體的具體類型
三、SPV內部組織治理及破產防範
四、破產隔離與實質合並
第二節　真實出售與債權讓與
一、真實出售的概念及各國歷史沿革
二、基礎資產（債權）出讓交易類型
三、基礎資產（債權）出讓中的公示問題
四、真實出售的認定標準
五、我國有關真實出售問題的現狀及法律環境
第四章　信用增級制度
第一節　信用增級概論
一、信用增級的概念
二、信用增級在資產證券化過程中的意義
第二節　信用增級的分類及方式
一、內部信用增級
二、外部信用增級
第三節　信用增級有關的法律環境及法律屬性的具體分析
一、差額支付
二、流動性支持
三、超額抵押
四、資產支持證券分層結構
五、現金儲備賬戶/保證金
第四節　我國資產證券化信用增級中存在的主要問題及法律環境的完善建議
一、我國資產證券化信用增級中存在的主要問題
二、我國信用增級法律環境的完善建議
第五章　資產支持專項計劃中主要文書制作實務
第一節　資產支持證券認購協議書
一、認購協議書的簽約主體
二、認購協議合同體繫及法律屬性
三、認購協議中的主要內容及示範文本
第二節　資產支持專項計劃說明書
一、重要提示、產品特性及主要風險提示
二、釋義
三、專項計劃正文
第三節　標準條款
一、擬定標準條款的依據
二、標準條款的主要內容
三、資產管理合同和專項計劃的終止
第四節　PPP項目資產證券化法律意見書關鍵要點總結
一、PPP項目資產證券化法律意見書的法律依據
二、法律意見書的相關要求及主要內容
三、PPP項目資產證券化法律意見書的主要內容分解

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