孫亞琴、顧曉安主編的《納稅籌劃》是“十三五
”高等院校財務與會計規劃教材。教材共分十章，內
容包括納稅籌劃的基本理論、增值稅納稅籌劃、消費
稅納稅籌劃、企業所得稅納稅籌劃、個人所得稅納稅
籌劃、土地增值稅納稅籌劃、企業重組納稅籌劃、關
稅的納稅籌劃等。
本書既可以作為高等院校納稅籌劃課程的教材，
也能對從事納稅籌劃咨詢業務的工作者有一定的參考
價值。

第一章 納稅籌劃概論
第一節 納稅籌劃的概念和特點
第二節 納稅籌劃、偷（逃）稅與避稅
第三節 納稅籌劃的目標與基本方法
本章思考題
第二章 納稅籌劃的基本理論
第一節 納稅籌劃的兩大基石
第二節 納稅籌劃的三種思路
第三節 不同階段企業納稅籌劃思路
本章思考題
第三章 增值稅納稅籌劃
第一節 企業設立環節納稅人身份納稅籌劃
第二節 采購環節增值稅納稅籌劃
第三節 商品生產環節納稅籌劃
第四節 銷售環節納稅籌劃
第五節 計稅方法納稅籌劃
第六節 出口退稅的納稅籌劃
本章思考題
第四章 消費稅納稅籌劃
第一節 企業設立環節納稅人納稅籌劃
第二節 應稅消費品采購環節納稅籌劃
第三節 應稅消費品生產環節納稅籌劃
第四節 應稅消費品銷售環節納稅籌劃
第五節 計稅方法納稅籌劃
本章思考題
第五章 企業所得稅納稅籌劃
第一節 企業設立行為的納稅籌劃
第二節 企業投融資行為的納稅籌劃
第三節 生產經營行為納稅籌劃
第四節 運營方式變*稅納稅籌劃
本章思考題
第六章 個人所得稅納稅籌劃
第一節 職工工資轉變為企業福利納稅籌劃
第二節 工資薪酬納稅籌劃
第三節 勞務報酬的納稅籌劃
第四節 稿酬的納稅籌劃
第五節 工資薪酬、勞務報酬與稿酬納稅籌劃
第六節 個人轉讓股權的納稅籌劃
第七節 個體經營所得的納稅籌劃
第八節 個人捐贈納稅籌劃
本章思考題
第七章 土地增值稅納稅籌劃
第一節 征稅範圍調整納稅籌劃
第二節 扣除項目納稅籌劃
第三節 稅收優惠政策納稅籌劃
第四節 土地轉讓方式納稅籌劃
本章思考題
第八章 企業重組納稅籌劃
第一節 企業債務重組的納稅籌劃
第二節 股權收購的納稅籌劃