《企業納稅業務與稅務籌劃示範大全》一書的作者陳茂芬根據其作為稅務師事務所負責人的多年經驗，針對企業的實際情況，運用圖表結合的方式，清理地梳理了一般企業所面臨的涉稅業務，從稅務登記、涉稅證明辦理、涉稅認定辦理、發票管理等，到15種具體稅種，一一進行了梳理。每一種業務均從業務簡介、納稅人需提供的資料、工作步驟、業務辦理時限、和具體示範這5個方面進行介紹。
《企業納稅業務與稅務籌劃示範大全》是財會人員拿來即用的工作參考書。

陳茂芬編著的《企業納稅業務與稅務籌劃示範大 全》圍繞我國的稅收體繫，根據企業納稅業務過程， 在詳細介紹稅務登記、涉稅證明辦理、涉稅認定辦理 、發票管理等基礎事項的基礎上，對增值稅、消費稅 、營業稅、流轉稅附加、企業所得稅，以及其他小稅 種進行了全程納稅操作示範，並對營改增情況、出口 退稅情況、稅收行政救濟進行了操作示範，同時對稅 務籌劃的各項情形進行了演示。本書可以給企業財務 人員提供全程的納稅指導。 《企業納稅業務與稅務籌劃示範大全》適合各級 財會人員和企業管理者使用，同時也適合高校相關專 業師生閱讀參考。

第一章 稅務登記
第一節 單位納稅人設立稅務登記
內容一：業務簡介
內容二：納稅人需提供的資料
內容三：工作步驟
內容四：納稅人辦理業務的時限
內容五：單位納稅人設立稅務登記示範
第二節 個體經營設立稅務登記
內容一：業務簡介
內容二：納稅人需提供的資料
內容三：工作步驟
內容四：納稅人辦理業務的時限
內容五：個體經營設立稅務登記示範
第三節 單位納稅人變*稅務登記
內容一：業務簡介
內容二：納稅人需提供的資料
內容三：工作步驟
內容四：納稅人辦理業務的時限
內容五：單位納稅人變*稅務登記示範
第四節 個體經營變*稅務登記
內容一：業務簡介
內容二：納稅人需提供的資料
內容三：工作步驟
內容四：納稅人辦理業務的時限
內容五：個體經營變*稅務登記示範
第五節 單位納稅人注銷稅務登記
內容一：業務簡介
內容二：納稅人需提供的資料
內容三：工作步驟
內容四：納稅人辦理業務的時限
內容五：單位納稅人注銷稅務登記示範
第六節 個體經營注銷稅務登記
內容一：業務簡介
內容二：納稅人需提供的資料
內容三：工作步驟
內容四：納稅人辦理業務的時限
內容五：個體經營注銷稅務登記示範
第七節 納稅人跨縣(區)遷出登記
內容一：業務簡介
內容二：納稅人需提供的資料
內容三：工作步驟
內容四：納稅人辦理業務的時限
內容五：納稅人跨縣(區)遷出登記示範
第八節 納稅人跨縣(區)遷入登記
內容一：業務簡介
內容二：納稅人需提供的資料
內容三：工作步驟
內容四：納稅人辦理業務的時限
內容五：納稅人跨縣(區)遷入登記示範

第二章 涉稅證明辦理事宜
第一節 外出經營活動稅收管理證明
內容一：業務簡介
內容二：納稅人需提供的資料
內容三：工作步驟
內容四：納稅人辦理業務的時限
內容五：外出經營活動稅收管理證明辦理樣表
第二節 出口貨物轉內銷證明
內容一：業務簡介
內容二：納稅人需提供的資料
內容三：工作要求
內容四：出口貨物轉內銷證明辦理樣表
第三節 出口貨物退運完稅證明
內容一：業務簡介
內容二：納稅人需提供的資料
內容三：工作步驟
內容四：納稅人辦理業務的時限
內容五：出口貨物轉退運完稅證明辦理示範
第四節 來料加工免稅證明
內容一：業務簡介
內容二：納稅人需提供的資料
內容三：工作步驟
內容四：納稅人辦理業務的時限
內容五：來料加工免稅證明辦理示範
第五節 丟失自制增值稅專用發票證明
內容一：業務簡介
內容二：納稅人需提供的資料
內容三：工作步驟
內容四：納稅人辦理業務的時限
內容五：丟失自制增值稅專用發票證明辦理示範
第六節 丟失外來增值稅專用發票抵扣證明
內容一：業務簡介
內容二：納稅人需提供的資料
內容三：工作步驟
內容四：納稅人辦理業務的時限
內容五：丟失外來增值稅專用發票抵扣證明辦理示範
第七節 延期申報申請
內容一：業務簡介
內容二：納稅人需提供的資料
內容三：工作步驟
內容四：納稅人辦理業務的時限
內容五：延期申報申請辦理示範
第八節 延期繳納稅款申請
內容一：業務簡介
內容二：納稅人需提供的資料
內容三：工作步驟
內容四：納稅人辦理業務的時限
內容五：延期繳納稅款申請辦理示範
第九節 納稅人擔保申請
內容一：業務簡介
內容二：納稅人需提供的資料
內容三：工作步驟
內容四：納稅人辦理業務的時限
內容五：納稅人擔保申請辦理示範

第三章 涉稅認定辦理規定
第一節 一般納稅人資格認定
內容一：業務簡介
內容二：納稅人需提供的資料
內容三：工作步驟
內容四：納稅人辦理業務的時限
內容五：一般納稅人資格認定辦理示範
第二節 高新技術企業認定
內容一：業務簡介
內容二：納稅人需提供的資料
內容三：工作步驟
內容四：高新技術企業認定辦理樣表(見下頁)
第三節 出口企業退(免)稅認定
內容一：業務簡介
內容二：納稅人需提供的資料
內容三：工作步驟
內容四：納稅人辦理業務的時限
內容五：出口企業退(免)稅認定辦理樣表
第四節 企業所得稅核定征收鋻定
內容一：業務簡介
內容二：納稅人需提供的資料
內容三：工作方式
內容四：納稅人辦理業務的時限
內容五：企業所得稅核定征收鋻定辦理樣表
第五節 定期定額征納稅核定
內容一：業務簡介
內容二：納稅人需提供的資料
內容三：工作步驟
內容四：納稅人辦理業務的時限
內容五：定期定額征納稅核定辦理示範

第四章 發票管理
第一節 增值稅專用發票和普通發票領購管理
內容一：業務簡介
內容二：納稅人需提供的資料
內容三：工作步驟
內容四：納稅人辦理業務的時限
內容五：增值稅專用發票和普通發票領購辦理示範
第二節 增值稅專用發票開票限額管理
內容一：業務簡介
內容二：納稅人需提供的資料
內容三：工作步驟
內容四：增值稅專用發票開票限額辦理示範
第三節 增值稅專用發票增量管理
內容一：業務簡介
內容二：納稅人需提供的資料
內容三：工作步驟
內容四：增值稅專用發票增量辦理示範
第四節 普通發票增額管理
內容一：業務簡介
內容二：納稅人需提供的資料
內容三：工作步驟
內容四：普通發票增額辦理示範
第五節 普通發票增量管理
內容一：業務簡介
內容二：納稅人需提供的資料
內容三：工作步驟
內容四：普通發票增量辦理示範
第六節 普通發票代開管理
內容一：業務簡介
內容二：納稅人需提供的資料
內容三：工作步驟
內容四：普通發票代開辦理示範
第七節 增值稅專用發票代開管理
內容一：業務簡介
內容二：納稅人需提供的資料
內容三：工作步驟
內容四：納稅人辦理業務的時限
內容五：增值稅專用發票代開辦理示範
第八節 發票丟失報告管理
內容一：業務簡介
內容二：納稅人需提供的資料
內容三：工作步驟
內容四：納稅人辦理業務的時限
內容五：發票丟失報告辦理示範
第九節 發票繳銷管理
內容一：業務簡介
內容二：納稅人需提供的資料
內容三：工作步驟
內容四：納稅人辦理業務的時限
內容五：發票繳銷辦理示範

第五章 增值稅一般納稅人納稅申報操作示範
第一節 增值稅一般納稅人納稅申報概述
內容一：納稅人應提供的資料
內容二：操作步驟
內容三：業務操作時限
第二節 納稅申報表填列方法
內容一：增值稅納稅申報表主表
內容二：增值稅納稅申報表附列資料(表一)
內容三：增值稅納稅申報表附列資料(表二)
第三節 納稅申報表填列示範
內容一：業務介紹
內容二：稅金計算
內容三：會計處理
內容四：報表填列示範
第四節 網絡納稅申報示範

第六章 增值稅小規模納稅人納稅申報操作示範
第一節 增值稅小規模納稅人納稅申報概述
內容一：納稅人應提供的資料
內容二：操作步驟
內容三：業務操作時限
內容四：納稅申報表填列方法
第二節 納稅申報表填列示範
內容一：業務介紹
內容二：稅金計算
內容三：會計處理
內容四：報表填列示範

第七章 營業稅納稅人納稅申報操作示範
第一節 營業稅納稅人納稅申報概述
內容一：納稅人應提供的資料
內容二：操作步驟
內容三：業務操作時限
內容四：納稅申報表填列樣表
第二節 納稅申報表填列示範
內容一：業務介紹
內容二：稅金計算
內容三：會計處理
內容四：報表填列示範

第八章 消費稅納稅人納稅申報操作示範
第一節 消費稅納稅人納稅申報概述
內容一：納稅人應提供的資料
內容二：操作步驟
內容三：業務操作時限
內容四：納稅申報表填列方法
第二節 納稅申報表填列示範
內容一：業務介紹
內容二：稅金計算
內容三：會計處理
內容四：報表填列示範

第九章 流轉稅附加納稅申報操作示範
第一節 流轉稅附加納稅申報概述
內容一：納稅人應提供的資料
內容二：操作步驟
內容三：業務操作時限
內容四：納稅申報表填列方法
第二節 納稅申報表填列示範
內容一：業務介紹
內容二：稅金計算
內容三：會計處理
內容四：報表填列示範

第十章 企業所得稅納稅申報操作示範
第一節 企業所得稅納稅申報概述
內容一：納稅人應提供的資料
內容二：操作步驟
內容三：業務操作時限
第二節 納稅申報表填列方法
內容一：企業所得稅申報表(季度申報)
內容二：企業所得稅申報表(年度申報)
第三節 納稅申報表填列示範
內容一：業務介紹
內容二：稅金計算
內容三：會計處理
內容四：報表填列示範
第四節 企業所得稅(核定征收)納稅申報
內容一：企業所得稅(核定征收)概述
內容二：企業所得稅(核定征收)示範

第十一章 其他小稅種納稅申報操作示範
第一節 個人所得稅納稅申報操作示範
內容一：業務介紹
內容二：稅金計算
內容三：報表填列示範
第二節 印花稅納稅申報操作示範
內容一：業務介紹
內容二：稅金計算
內容三：會計處理
內容四：報表填列示範
第三節 車船稅納稅申報操作示範
內容一：業務介紹
內容二：稅金計算
內容三：會計處理
內容四：報表填列示範
第四節 房產稅納稅申報操作示範
內容一：業務介紹
內容二：稅金計算
內容三：會計處理
內容四：報表填列示範
第五節 城鎮土地使用稅納稅申報操作示範
內容一：業務介紹
內容二：稅金計算
內容三：會計處理
內容四：報表填列示範
第六節 土地增值稅納稅申報操作示範
內容一：房地產企業預收款形式土地增值稅示範
內容二：房地產企業土地增值稅示範
內容三：工業企業土地增值稅示範
內容四：報表填列示範
第七節 關稅納稅申報操作示範
內容一：自營進出口企業進口關稅示範
內容二：外貿企業進口關稅示範
內容三：代理進口關稅示範
內容四：自營進出口企業出口關稅示範
內容五：外貿企業出口關稅示範
內容六：代理出口關稅示範
第八節 資源稅納稅申報操作示範
內容一：業務介紹
內容二：稅金計算
內容三：會計處理
內容四：報表填列示範
第九節 契稅納稅申報操作示範
內容一：土地使用權契稅示範
內容二：房屋契稅示範
內容三：報表填列示範
第十節 車輛購置稅納稅申報操作示範
內容一：業務介紹
內容二：稅金計算
內容三：會計處理
內容四：報表填列示範

第十二章 營改增企業納稅申報示範
第一節 營改增一般納稅人申報示範
內容一：一般納稅人會計處理
內容二：一般納稅人納稅申報表
第二節 營改增小規模納稅人申報示範
內容一：小規模納稅人會計處理
內容二：小規模納稅人納稅申報

第十三章 出口退稅申報示範
第一節 生產企業出口退稅申報示範
內容一：基礎數據采集
內容二：數據一致性檢查
內容三：生成預申報明細
內容四：預審反饋處理
內容五：正式申報
第二節 外貿企業出口退稅申報示範
內容一：基礎數據采集
內容二：退稅申報數據檢查
內容三：生成預申報數據
內容四：確認正式申報數據、打印申報表
內容五：退稅正式申報
第三節 小規模出口免稅申報示範
內容一：基礎數據采集
內容二：生成小規模免稅正式申報明細數據
內容三：生成小規模免稅彙總申報數據
內容四：生成單證申報軟盤(保存)

第十四章 稅務行政救濟
第一節 稅務行政處罰聽證
內容一：業務簡介
內容二：工作步驟
內容三：納稅人辦理業務的時限
第二節 稅務行政復議
內容一：業務簡介
內容二：納稅人需提供的資料
內容三：具體行政復議行為
內容四：納稅人辦理業務的時限
第三節 稅務行政賠償
內容一：業務簡介
內容二：工作步驟
內容三：納稅人辦理業務的時限

第十五章 稅務籌劃案例示範
第一節 稅務籌劃的原理
內容一：**節稅的稅務籌劃原理
內容二：相對節稅的稅務籌劃原理
第二節 稅務籌劃的方法
內容一：充分利用稅收減免的稅務籌劃
內容二：充分利用稅額抵免的稅務籌劃
內容三：充分利用低稅率的稅務籌劃
內容四：充分利用加計扣除稅基的稅務籌劃
第三節 主要稅種稅收減免政策集錦
內容一：增值稅稅收優惠
內容二：營業稅稅收優惠
內容三：企業所得稅的一般稅收規定
內容四：企業所得稅稅收優惠
內容五：個人所得稅稅收優惠
第四節 流轉稅稅務籌劃案例示範
內容一：抵扣率法下的不同增值稅納稅人規模籌劃
內容二：包裝物核算的增值稅與消費稅稅務籌劃
內容三：經營方式選擇的增值稅與營業稅稅務籌劃
內容四：土地使用權投資入股的營業稅稅務籌劃
內容五：歌舞廳經營方式稅務籌劃
第五節 所得稅稅務籌劃案例示範
案例一：不同優惠方式的增值稅、所得稅、淨利潤稅務籌劃
內容二：工業企業委托加工或自制應稅消費品稅務籌劃
內容三：不同薪金發放方式下的個人所得稅稅務籌劃
內容四：合並與分開納稅的個人所得稅稅務籌劃
內容五：不同級次薪酬的個人所得稅稅務籌劃
第六節 其他稅種稅務籌劃案例示範
內容一：房屋置換契稅稅務籌劃
內容二：不同經營地與不同經營方式選擇的房產稅稅務籌劃
內容三：土地增值稅稅務籌劃
內容四：印花稅稅務籌劃