《現代商業銀行經營管理原理與實務/新編21世紀金融學繫列教材》是在作者18年銀行從業經驗以及13年的理論探索和教學總結的基礎上編寫而成的。在寫作內容上，該書一改現有商業銀行教科書承襲傳統銀行模式的編寫思路，把當今銀行數字化、金融信息化、業務國際化等有機地融入進來，不僅理論聯繫實際，而且具素。該書對商業銀行各項業務的經營管理進行了詳細闡述，既不是理論的贅述，也不是案例的堆積；既不是傳統商業銀行的照搬，也不是國外教材的翻版。它是一本集理論性、實務性、現代性、生動性於一體的新教材。
該書適合應用型大學生培養之用，也適合商業銀行理論與實務工作者參閱。

唐士奇，北京師範大學珠海分校金融研究所所長，高級經濟師、碩士生導師、***“雙師型”教師。曾在商業銀行工作18年，任職於某銀行行長。兼任珠海市金融學會副會長、金融專家學術委員會委員；珠海市經濟發展促進會專家委員會副主席；珠海市理財規劃師協會總顧問。

第1章 現代商業銀行導論
1．1 現代商業銀行的性質與功能
1．2 現代商業銀行的構架與類別
1．3 現代商業銀行經營管理三大原則
1．4 現代商業銀行運營特點與機制

第2章 現代商業銀行資本管理
2．1 現代商業銀行資本的性質
2．2 現代商業銀行資本構成與功能
2．3 國際準則與穩健經營
2．4 現代商業銀行資本管理

第3章 現代商業銀行負債管理
3．1 現代商業銀行負債
3．2 現代商業銀行存款負債的地位
3．3 現代商業銀行其他負債
3．4 商業銀行負債成本管理

第4章 現代商業銀行現金資產
4．1 現金資產的構成
4．2 在中央銀行的存款
4．3 現金資產與流動性預測

第5章 現代商業銀行信貸資產
5．1 信貸的內涵和外延
5．2 貸款的基本類別
5．3 貸款的政策與程序
5．4 貸款的定價
5．5 貸款的質量評價
5．6 問題貸款的預警和處置

第6章 現代商業銀行企業貸款
6．1 企業貸款的主要類別
6．2 企業財務分析
6．3 企業非財務分析
6．4 企業貸款的擔保
6．5 企業貸款的風險管理

第7章 現代商業銀行個人貸款
7．1 個人貸款的主要類別
7．2 個人信用評估
7．3 個人貸款擔保
7．4 個人貸款風險管理

第8章 現代商業銀行證券投資
8．1 銀行證券投資概述
8．2 銀行證券投資收益與風險
8．3 銀行證券投資的一般策略
8．4 銀行業與證券業的融合

第9章 現代商業銀行資產負債管理
9．1 商業銀行資產管理理論
9．2 商業銀行負債管理理論
9．3 商業銀行資產負債綜合管理理論
9．4 商業銀行資產負債表管理

第10章 現代商業銀行中間業務
10．1 中間業務概述
10．2 中間業務類別
10．3 中間業務管理
10．4 商業銀行理財新規

第11章 現代商業銀行國際業務
11．1 商業銀行國際業務概述
11．2 國際存款業務
11．3 國際結算業務
11．4 外彙買賣業務
11．5 國際貿易融資
11．6 涉外信貸業務
11．7 國際業務風險管理

第12章 現代商業銀行私人銀行業務
12．1 私人銀行業務概述
12．2 開展私人銀行業務的內部環境
12．3 開展私人銀行業務的外部環境
12．4 私人銀行業務風險管理

第13章 數字中國與銀行金融機構
13．1 數字中國與銀行金融機構
13．2 “互聯網+”與銀行金融機構
13．3 區塊鏈與銀行金融機構
13．4 人工智能與銀行金融機構

第14章 現代商業銀行盈利能力分析
14．1 商業銀行財務報表分析方法
14．2 非財務因素分析方法
14．3 商業銀行盈利能力綜合分析

第15章 現代商業銀行的創新發展
15．1 商業銀行創新的必然性和必要性
15．2 商業銀行業務的創新
15．3 商業銀行管理的創新
15．4 商業銀行監管的創新

第16章 現代商業銀行發展趨勢
16．1 服務個性化
16．2 經營網絡化
16．3 業務全能化
16．4 化
16．5 機構扁平化
16．6 監管市場化

《現代商業銀行經營管理原理與實務/新編21世紀金融學繫列教材》：
現金資產是指商業銀行隨時可以用來應付現金需要的資產，是銀行資產業務中最富流動性的部分。現金資產分為狹義和廣義兩種。狹義的現金資產是指銀行的庫存現金；廣義的現金資產則包括庫存現金、托收中的現金、在中央銀行的存款和存放同業存款。
4.1.1 現金資產的構成
（1）庫存資金。庫存現金是指商業銀行保存在金庫中的紙幣和硬幣，由儲蓄業務備用金和業務庫現金兩部分構成。由於庫存現金不屬於盈利性資產，且保存庫存現金需要花費大量的維護費用，所以商業銀行通常僅僅需要保留適量的現金資產。
（2）托收中的現金。托收中的現金（也稱在途資金或者托收未達款），是指商業銀行存放在代理行以及相關銀行的存款。在未收付之前，其屬於他行占用資金，而在收付之後即稱為存放同業存款。由於在途時間不長，所以商業銀行通常視其為現金資產。
（3）在中央銀行的存款（存款準備金）。在中央銀行的存款也稱存款準備金，是指商業銀行存放在中央銀行的資金，包括法定存款準備金和超額存款準備金。
（4）存放同業存款。存放同業存款是指商業銀行在代理行和相關銀行存放的資金。設置存放同業存款的目的是方便商業銀行在同業之間展開各種代理業務，如投資咨詢、結算收付等等。存放同業存款屬於活期存款性質，隨時可以使用。
4.1.2現金資產的作用
在商業銀行的整個運營機制中，現金資產是保證其流動性的必要資產，隻有現金資產充足，商業銀行的信譽和存款人的利益纔能得到保證。商業銀行屬於一種特殊的高負債的金融機構，對其存款客戶負有完全債務責任，所以商業銀行的信譽和存款人的利益對商業銀行來說處於首要地位，因此商業銀行的現金資產管理需要滿足以下條件：一是保證存款人可以正常提取存款進行日常交易；二是滿足金融監管部門的要求，處理好各類準備金；三是商業銀行作為社會資金結算中心，必須保證足夠的存放同業存款和存款準備金以保持清償力來應對各類票據的清償；四是商業銀行支付必要的現金給代理行來換取代理行所提供的服務。
商業銀行現金資產管理的主要作用是：
（1）保持清償力。現金資產是為了滿足銀行的流動性需要而設立的資產準備。擁有雄厚現金資產的銀行不但增強了公眾對銀行的信心，還為銀行業務的開展提供了資金保障。如果銀行的現金資產不充足，無法滿足存款人提現的需求，會致使銀行的信譽受到嚴重損害，有可能出現擠兌現像從而造成銀行的破產倒閉。更加嚴重的後果是可能引發更大規模的金融危機。
（2）保持流動性。適度的流動性是銀行經營成敗的關鍵環節，同時也是銀行盈利性和安全性的重要杠杆。在保持銀行經營的流動性方面，不但要進行銀行資產負債結構的合理搭配，確保原有貸款和投資的高質量和易變性，還需要銀行擁有一定數量的流動性準備資產，便於銀行抓住新的貸款以及投資機會，保證銀行的利潤最大化。
4.1.3現金資產管理的原則①
現金資產管理著力於流動性需求，主要是為了解決盈利性與安全性之間的矛盾。進行現金資產管理就是要在保有現金資產的機會成本和現金資產不足的成本之間作出權衡選擇。現金資產管理主要包括以下三個原則：適度存量控制原則、適時流量調節原則以及確保安全性原則。
4.1.3.1適度存量控制原則
要想確保商業銀行的利潤最大化，依照最優存量管理理論，微觀個體需要盡量降低或減少不能創造利潤的非盈利性資產。商業銀行的現金資產存量直接影響商業銀行的盈利能力，現金資產存量與銀行所付出的機會成本呈正相關關繫，機會成本隨著現金資產存量的增加而增加；反之，機會成本隨著現金資產存量的減少而減少。如果商業銀行的現金資產存量過小，則難以滿足客戶的流動性需求，從而增加了流動性風險，最終導致銀行的經營安全受到威脅。除了處理好總量控制的問題之外，保證庫存資金、托收中的現金、在中央銀行的存款、存放同業存款四者之間的合理比例也尤為重要，保持合理的比例將有利於存量最優。
4.1.3.2適時流量調節原則
銀行要想確保各項業務的順利開展，經營資金就必須不斷地流進流出，銀行的存量適度狀態就會隨之變成不適度狀態。銀行若想保持適度的現金資產規模，就需要根據銀行實際業務中現金流量的具體變化，適時調節現金資產流量。一定時期內現金資產流人大於流出就會導致銀行現金資產存量增加，這時就需要調整資金頭寸，將多餘的資金頭寸用出去。相反地，一定時期內現金資產流入小於流出會導致銀行現金資產存量減少，此時銀行需要籌措資金來補充頭寸。因此，適時靈活地調節現金資產流量是銀行維持適度現金資產存量的必要手段。
……

隨著我國又一輪全面深化改革開放序幕的拉開，金融領域的改革正向縱深推進。高等院校的教材能否跟上金融改革的新步伐，成為新時代賦予我們的又一項任務。
本書彙集了目前為止我國商業銀行教材的編寫成果，同時體現了新時代的特征、素。本書的特色主要體現在以下三個方面：
第一，創新性。本書中對原有教材中關於商業銀行的一繫列基本概念和基本業務進行了全新的審視，結合當今中國商業銀行出現的新問題、新觀點、新創造的現實，對過去具有權威性的概念、觀點進行了實事求是的修正與完善，如對“商業銀行”“中間業務”“銀行信貸”等的全新詮釋。
第二，前瞻性。本書站在歷史發展的新階段、新起點，既對過往的商業銀行理論進行了繫統的梳理，又對未來商業銀行面臨的挑戰做了描述和預測。尤其在當今新一代科學技術迅猛發展的今天，大數據、雲計算、供應鏈、區塊鏈、人工智能等賦能於銀行金融機構，商業銀行如何與時俱進、積極進取，以及對未來商業銀行的發展趨勢，本書都做了及時的預測。
第三，實務性。本書在商業銀行的基本理論框架、基本概念和基本原理的引領下，著重對商業銀行的業務進行了繫統介紹。從商業銀行的資金來源到資金運用，從中間業務到國際業務，從電子銀行到網絡經營，對整個商業銀行的主要流程和基本環節做了較大篇幅的介紹。同時，在每一章都配有“開篇案例”和“時事鏈接”，更加凸顯了本書的實務性和應用性，使本書更加落地著實，接地氣。
本書是集體勞動的結果。本書的資料收集和初稿編寫，全部由高校金融專業的在校優秀大學生完成，所以也是金融學專業實踐教學的結果。本書第1章由鄧俊傑執筆，第2章由周可執筆，第3章由周仕平執筆，第4章由狄宇昕執筆，第5章由劉然執筆，第6章由馬彥紅執筆，第7章由明揚執筆，第8章由王曉浩執筆，第9章由駱宇軒執筆，第10章由史琦柯執筆，第11章由陶彥傑執筆，第12章由吳文誠執筆，第13章由呂威執筆，第14章由桂紹東執筆，第15章由曹玉生執筆，第16章由趙樂融執筆。全書由唐士奇負責大綱的擬定、各章的總纂和全書的審定。
本書的構思和修改，還得到了廣東省珠海橫琴新區財金局池騰輝副局長、四川金融控股集團舒達坤副總經理的大力支持和悉心指導，在此表示誠摯的謝意。
本書適合應用型大學學生、商業銀行職員和其他金融機構工作人員閱讀和使用。