本教材以用友ERP-U8V10.1版財務管理繫統為操作平臺，從應用的角度出發，以實用性為重點，將一個案例單位的經濟業務自始至終進行介紹，包括賬套基礎設置、總賬、報表、薪資、固定資產、應收應付繫統在內的共8個項目的經濟業務的處理操作流程。每個項目都包括要求達到的能力目標、各崗位的驅動任務及模擬實訓項目。每項崗位的驅動任務又包括各種典型業務、步驟指導、重要操作提示等環節。本教材以提高學生的財務軟件操作能力為宗旨，編排新穎，強調與實踐相結合，深入淺出、圖文並茂的講解適合高職高專學生的特點，以提高學生在信息化環境下的業務處理能力。本教材也可供從事相關工作的人員作為參考用書使用。

王妍，女，天津電子信息職業技術學院，從事會計電算化教學多年，具有豐富的教學經驗，多次帶學生參加技能大賽。

目 錄
項目1繫統管理 （1）
任務一 繫統管理 （1）
業務一 首次登錄繫統管理 （1）
業務二 增加用戶 （2）
業務三 建立賬套 （3）
業務四 設置操作員權限 （8）
業務五 賬套備份 （9）
業務六 賬套引入 （10）
模擬實訓繫統管理 （12）
項目2基礎設置 （14）
任務一 基礎設置 （14）
業務一 設置部門檔案 （14）
業務二設置企業人員信息 （16）
業務三 設置客戶信息 （19）
業務四 設置供應商檔案 （22）
模擬實訓基礎設置 （23）
項目3總賬繫統 （26）
任務一 總賬繫統初始化 （26）
業務一 繫統參數的設置 （26）
業務二 會計科目的設置 （28）
業務三 設置項目目錄 （32）
業務四 設置憑證類別 （35）
業務五 輸入期初餘額 （36）
業務六 設置結算方式 （40）
任務二 總賬繫統日常業務處理 （41）
業務一 填制憑證 （41）
業務二 審核憑證 （47）
業務三 出納簽字 （47）
業務四 修改已審核已簽字憑證 （48）
業務五 刪除憑證 （50）
業務六 記賬 （51）
業務七 查詢憑證 （52）
業務八 修改、刪除已記賬憑證 （53）
任務三 總賬繫統期末業務處理 （54）
業務一 自定義轉賬 （54）
業務二 期間損益結轉 （56）
業務三 生成自定義轉賬憑證 （56）
業務四 生成期間損益結轉憑證 （59）
業務五 期末對賬與結賬 （60）
模擬實訓總賬繫統 （63）
項目4報表繫統 （69）
任務一 利用報表模板生成報表 （69）
業務一 生成資產負債表 （69）
任務二 自定義報表 （71）
業務一 生成利潤表 （71）
模擬實訓套用模板制作報表 （80）
項目5 薪資管理繫統 （81）
任務一 薪資繫統初始化 （81）
業務一 設置薪資管理繫統初始參數 （81）
業務二 設置工資類別 （82）
業務三 設置人員附加信息 （84）
業務四 設置所有工資類別工資項目 （84）
業務五 設置銀行檔案 （86）
業務六 設置不同“工資類別”的工資項目 （86）
業務七 設置“在職人員”的人員檔案 （88）
業務八 設置“在職人員”的工資項目計算公式 （90）
任務二 薪資日常業務處理 （95）
業務一 更改個人所得稅稅率 （95）
業務二 錄入工資數據 （96）
業務三 查看扣繳所得稅和銀行代發一覽表 （98）
業務四 工資分攤設置 （100）
業務五 進行工資分攤並生成記賬憑證 （103）
業務六 月末處理 （105）
業務七 查看薪資發放條 （106）
模擬實訓薪資管理繫統 （107）
項目6 固定資產繫統 （110）
任務一 固定資產繫統初始化 （110）
業務一 啟用固定資產繫統進行初始參數設置 （110）
業務二 固定資產選項設置 （113）
業務三 設置部門對應折舊科目 （114）
業務四 固定資產類別設置 （115）
業務五 設置固定資產增減方式對應入賬科目 （117）
業務六 錄入固定資產原始卡片 （119）
任務二 固定資產日常業務處理 （121）
業務一 修改固定資產卡片 （121）
業務二 新增固定資產業務 （122）
業務三 計提固定資產折舊業務 （124）
業務四 減少固定資產業務 （125）
業務五 固定資產變動 （126）
業務六 重新計提月末折舊 （128）
業務七 記賬對賬業務 （129）
模擬實訓固定資產管理繫統 （129）
項目7 應收款管理繫統 （133）
任務一 應收款管理繫統初始化 （133）
業務一 啟用應收款管理繫統進行初始參數設置 （133）
業務二 設置存貨分類 （134）
業務三 設置計量單位 （135）
業務四 設置存貨檔案 （137）
業務五 設置基本會計科目 （138）
業務六 結算方式科目設置 （139）
業務七 壞賬準備、賬齡區間及開戶行設置 （140）
業務八 單據編號設置 （142）
業務九 設置期初餘額 （142）
任務二 單據處理 （145）
業務一 填制銷售專用發票和應收單 （145）
業務二 修改、刪除、審核銷售專用發票及應收單 （149）
業務三 填制收款單並審核 （151）
業務四 制單（生成憑證） （152）
任務三 轉賬處理、壞賬處理 （156）
業務一 轉賬（應收衝應收）業務 （156）
業務二 壞賬處理業務 （157）
業務三 壞賬收回業務 （159）
業務四 結賬業務 （160）
模擬實訓應收款管理繫統 （161）
項目8 應付款管理繫統 （163）
任務一 應付款管理繫統初始化 （163）
業務一 啟用應付款管理繫統進行初始參數設置 （163）
業務二 設置基本會計科目 （164）
業務三 結算方式科目設置 （165）
業務四逾期賬齡區間設置 （165）
業務五 單據編號設置 （166）
業務六 錄入期初采購發票 （167）
業務七 錄入預付款單 （168）
任務二 單據處理 （169）
業務一 錄入采購專用發票 （169）
業務二 錄入采購專用發票和運費普通發票 （170）
業務三 審核應付單據 （171）
業務四 錄入付款單 （172）
業務五 制單（生成憑證）處理 （173）
任務三 轉賬處理、結賬處理 （175）
業務一 轉賬業務 （175）
模擬實訓應付款繫統 （177）

前 言

你想超越平庸，成為專業的會計電算化人纔嗎？

你想熟練使用財務軟件，從煩瑣的會計業務中擺脫苦惱嗎？

你是否對會計軟件有強烈的控制願望呢？

如果這些問題你的回答都是“是”，那麼選擇本教材作為參考書是最佳選擇。

隨著現代會計信息化的全面發展，會計電算化人纔被認定為一種復合型人纔。復合型人纔應該擁有足夠的會計和計算機兩方面的知識，掌握計算機技術，能將會計工作轉化為計算機應用；要熟知一些計算機環境下的會計運作方式和模式。根據多年對企事業單位招聘信息的整理，企事業單位對高職高專學生的要求是：掌握基本的專業理論知識，熟練的專業基本技能，具備相應的職業資格證書，能夠直接頂崗工作；具備熟練的計算機操作技能，能夠熟練運用財務軟件處理經濟業務。

根據這樣的人纔需求，本教材以提高學生的財務軟件操作能力為宗旨，以“會計電算化”課程的“學做一體，課證融合”的理念，深入淺出、圖文並茂地進行講解，並通過模擬實訓，提高學生在信息化環境下的業務處理能力；本教材以用友公司開發的ERP-U8V10.1版本的財務軟件為演示平臺，不僅幫助讀者在完成本教材後輕松通過會計考試中會計電算化的考試科目，也可供從事相關工作的人員作為參考用書使用。

本書使用方法如下。

? 能力目標：明確了通過該項目任務的學習應該掌握的知識點和達到的能力。

? 任 務：每個項目下根據軟件和會計工作崗位的特點分解的工作任務。

? 業 務：提供了案例企業的業務數據。

? 操作步驟：根據實驗資料的數據，描述操作步驟，並在重點地方給出提示。

? 模擬實訓：根據每個項目內容編制的練習。

編 者