本書是由擔任會計電算化教學工作多年的教師根據教案整理而成的，實用性強，適合大專院校作為教材使用。

●前言1
第一章會計電算化基礎知識1
第一節會計電算化的基本概念1
一、數據與信息1
二、數據處理技術2
三、會計數據與會計信息2
四、繫統5
五、信息繫統6
六、會計信息繫統6
七、電算化會計信息繫統7
第二節國內外會計電算化的發展8
一、我國會計電算化的發展歷程及現狀8
二、國外會計電算化的發展情況10
三、我國會計電算化的未來發展14
四、網絡財務軟件的發展對會計理論與實務的影響17
第三節電算化會計信息繫統20
一、電算化會計信息繫統與手工會計處理繫統的異同20
二、電算化會計信息繫統的數據處理流程23
三、電算化會計信息繫統的作用27
第二章會計軟件知識29
第一節會計軟件概述29
一、會計軟件的含義29
二、會計軟件的開發方法29
三、會計軟件的開發工具37
第二節會計軟件的運行環境和選擇39
一、會計軟件的運行環境39
二、會計軟件的來源方式和選擇41
第三節會計電算化信息繫統功能模塊41
一、繫統模塊劃分的原則41
二、會計電算化信息繫統功能結構的劃分43
三、會計核算繫統中各個子繫統之間的相互關繫44
第三章通用會計軟件的操作過程46
第一節會計軟件應用的基本過程46
一、計算機繫統配置46
二、會計軟件的繫統初始化47
三、會計軟件的日常運行48
四、會計軟件的特定處理49
第二節賬務處理繫統的操作流程50
一、賬務處理繫統的初始化50
二、賬務處理繫統的日常業務處理58
三、賬務處理繫統的期末處理62
第三節工資繫統的操作流程64
一、工資繫統的初始化64
二、工資繫統的日常處理65
三、工資繫統的期末處理66
第四節固定資產繫統的處理流程67
一、固定資產繫統的初始設置67
二、固定資產繫統的日常數據處理68
第五節報表繫統的操作流程69
一、報表繫統概述69
二、報表管理的功能模塊劃分70
三、報表處理的基本流程72
第四章金蝶軟件74
第一節繫統初始化74
一、金蝶KIS簡介74
二、金蝶KIS的基本概念74
三、金蝶KIS繫統初始化76
四、初始數據錄入83
五、啟用賬套93
第二節初始設置與日常繫統維護94
一、幣別94
二、憑證字95
三、結算方式95
四、核算項目96
五、會計科目101
六、常用摘要106
七、模式憑證106
八、賬套選項107
九、用戶管理117
十、修改密碼121
十一、上機日志121
十二、賬套備份121
十三、賬套修復122
第三節賬務處理122
一、憑證錄入123
二、憑證審核131
三、憑證檢查132
四、憑證過賬133
五、憑證查詢136
六、自動轉賬139
七、結轉損益142
八、期末調彙143
九、期末結賬143
十、試算平衡表145
十一、科目餘額表145
第四節出納管理146
一、初始化數據錄入147
二、定義出納繫統起始期間150
三、現金餘額初始錄入150
四、銀行存款初始餘額設置150
五、現金日記賬152
六、現金盤點與對賬157
七、銀行日記賬158
八、銀行對賬單160
九、銀行存款對賬161
十、出納扎賬165
十一、出納報表166
第五節報表處理168
一、資產負債表168
二、利潤表169
三、自定義報表170
四、報表重算/終止計算/刷新186
五、顯示數據/顯示公式186
六、手動/自動計算186
第六節實習資料186
一、基本建賬參數186
二、初始化設置187
三、添加用戶（“工具”菜單→“用戶管理”）190
四、憑證錄入練習：190
五、練習“憑證審核”（憑證審核與制單不能為同一人，審核前需更換操作員）192
六、練習“憑證過賬”，反過賬必須在主界面纔能操作（按Ctrl+F11）192
七、練習“憑證查詢”（打印憑證、刪除憑證、修改憑證、反審核、衝銷）192
八、查看“總賬”“明細賬”和建立“多欄賬”192
九、查看試算平衡表、資產負債表和制作一張內部報表192
十、工資模塊193
十一、固定資產處理194
十二、期末處理194
十三、出納195
十四、往來業務195
十五、期末結賬（反結賬Ctrl+F12，必須是繫統管理員操作）195
第五章新中大軟件196
第一節核算單位196
一、新中大軟件概述196
二、核算單位管理196
三、啟動核算單位管理模塊197
第二節初始設置200
一、賬務處理流程201
二、初始設置201
三、操作員及權限管理226
第三節日常賬務226
一、憑證設置227
二、基礎設置233
三、憑證處理236
四、賬簿查詢及打印254
五、輔助管理262
第四節銀行對賬264
一、銀行對賬初始化265
二、銀行對賬266
三、出納管理269
四、支票管理269
第五節繫統間轉賬和繫統管理270
一、新中大軟件間轉賬270
二、繫統管理272
三、繫統維護272
四、繫統服務273
第六節報表處理繫統274
一、基本概念274
二、主要功能介紹275
三、報表制作278
四、報表函數281
第六章用友軟件287
第一節繫統管理287
一、用友軟件概述287
二、U8的操作流程287
三、企業門戶288
四、控制臺288
五、繫統管理289
第二節基礎檔案設置301
第三節總賬繫統初始化305
第四節日常業務處理319
第五節銀行對賬333
第六節期末處理336
第七節UFO報表342
一、UFO報表格式設計342
二、UFO報表數據處理348
三、UFO報表模板的使用353
第八節財務業務一體化實驗資料354
第七章會計電算化管理法規和制度401
第一節會計核算軟件基本功能規範401
第二節會計電算化相關管理制度406
一、操作規程方面406
二、數據維護方面407
三、軟硬件的維護方面408
四、電算化會計檔案的管理方面409
五、附件410
參考文獻418

作者依據多年來教學工作中積累的材料、財務軟件使用手冊、用戶培訓資料等，針對會計電算化軟件應用現狀以及從學科應用發展的角度，在簡述會計電算化基本知識基礎上，主要從具體財務軟件應用操作流程的角度出發，全面闡述了賬務處理、報表等模塊的操作應用技術。同時結合實訓資料，以當今企業主流財務軟件用友ERP-U8、金蝶KIS、新中大等軟件為例，介紹了會計電算化軟件的基本操作流程，從而可以使會計人員及會計電算化有關從業人員對電算化會計軟件的使用全面了解，掌握會計軟件的基本操作技能。

孟繁敏 著