●第一篇金融風險管理基礎
第一章金融機構/3
【學習目標】/3
【開篇導讀】/3
第一節金融機構概述/4
一、什麼是金融機構/4
二、金融機構的功能/5
三、金融市場與金融機構/6
第二節金融機構業務/7
一、商業銀行/7
二、保險公司/9
三、證券公司/11
四、信托公司/12
五、基金管理公司/13
六、金融控股公司/14
第三節金融監管/16
一、金融監管的必要性/16
二、金融監管體制/16
三、金融機構監管工具/18
【本章要點】/20
【重要概念】/21
【課後習題】/21
【進階閱讀】/21
第二章風險管理基礎/22
【學習目標】/22
【開篇導讀】/22
第一節風險概述/23
一、什麼是風險/23
二、金融風險的主要類型/27
第二節金融風險管理/32
一、風險管理的相關概念/32
二、風險管理流程/34
三、風險管理策略/36
四、全面風險管理模式/37
第三節金融風險治理架構/38
一、風險治理架構的構成/38
二、風險管理的“三道防線” /40
三、風險管理的基礎設施/41
【本章要點】/43
【重要概念】/43
【課後習題】/43
【進階閱讀】/43
第二篇金融風險計量
第三章信用風險計量/47
【學習目標】/47
【開篇導讀】/47
第一節信用風險概述/48
一、什麼是信用風險/48
二、信用風險的分類/49
三、信用風險計量要素/50
四、信用風險損失/52
第二節非零售客戶信用風險計量/53
一、非零售客戶信用風險計量基礎/53
二、信用評級/53
三、基於市場數據的違約概率模型/61
四、其他模型/63
五、違約風險暴露與違約損失率計量/65
第三節零售客戶信用風險計量/69
一、零售客戶信用風險計量基礎/69
二、信用評分模型/69
三、其他方法/74
第四節資產組合信用風險計量/75
一、組合信用風險概述/75
二、簡單計量方法/76
三、組合信用風險模型/77
四、商用組合信用風險模型/79
第五節交易對手信用風險計量/81
一、什麼是交易對手信用風險/81
二、交易對手信用風險暴露/82
三、信用估值調整/84
【本章要點】/85
【重要概念】/86
【課後習題】/86
【進階閱讀】/86
第四章市場風險計量/88
【學習目標】/88
【開篇導讀】/88
第一節市場風險概述/89
一、什麼是市場風險/89
二、市場風險的分類/89
第二節市場風險暴露/94
一、金融資產風險暴露/94
二、外彙風險暴露/95
三、金融衍生工具風險暴露/97
第三節波動率/97
一、什麼是波動率/97
二、歷史波動率/98
三、隱含波動率/101
四、波動率方法優缺點評述/102
第四節敏感性/102
一、什麼是敏感性/102
二、銀行賬簿利率敏感性/103
三、權益資產價格敏感性/117
四、金融衍生工具價格敏感性/117
五、敏感性方法優缺點評述/119
第五節風險價值/119
一、什麼是風險價值/119
二、基於方差—協方差法的VaR 計算/122
三、基於歷史模擬法的VaR 計算/128
四、基於蒙特卡洛模擬法的VaR 計算/131
五、預期尾部損失/133
【本章要點】/134
【重要概念】/135
【課後習題】/135
【進階閱讀】/135
第五章流動性風險計量/137
【學習目標】/137
【開篇導讀】/137
第一節流動性風險概述/138
一、什麼是流動性風險/138
二、流動性風險的分類/139
三、流動性風險識別/139
第二節資產流動性風險計量/141
一、資產流動性的衡量維度/141
二、時間法/142
三、交易量法/143
四、流動性成本法/144
五、價格和交易量結合法/145
六、流動性調整後的風險價值/145
第三節融資流動性風險計量/146
一、流動性缺口/146
二、動態流動性缺口/148
三、流動性風險指標/148
【本章要點】/150
【重要概念】/150
【課後習題】/151
【進階閱讀】/151
第六章操作風險計量/152
【學習目標】/152
【開篇導讀】/152
第一節操作風險概述/153
一、什麼是操作風險/153
二、操作風險的分類/154
三、操作風險識別/156
第二節操作風險計量/157
一、風險與控制自我評估/157
二、關鍵風險指標/158
三、損失數據收集/161
第三節信息科技風險與模型風險計量/163
一、信息科技風險計量/163
二、模型風險計量/165
【本章要點】/166
【重要概念】/167
【課後習題】/167
【進階閱讀】/167
第七章其他風險計量/168
【學習目標】/168
【開篇導讀】/168
第一節戰略風險計量/169
一、什麼是戰略風險/169
二、戰略風險的分類/169
三、戰略風險識別/170
四、戰略風險計量/171
第二節國別風險計量/172
一、什麼是國別風險/172
二、國別風險的分類/173
三、國別風險識別/174
四、國別風險計量/174
第三節聲譽風險計量/177
一、什麼是聲譽風險/177
二、聲譽風險事件分類/178
三、聲譽風險識別與評估/179
四、聲譽風險計量進展/180
【本章要點】/181
【重要概念】/181
【課後習題】/181
【進階閱讀】/182
第八章壓力測試/183
【學習目標】/183
【開篇導讀】/183
第一節壓力測試概述/184
一、什麼是壓力測試/184
二、壓力測試的作用/185
三、壓力測試的類型/185
四、壓力測試的流程/186
五、壓力測試的評價/186
六、反向壓力測試/187
第二節壓力測試的關鍵要素/187
一、測試主體與目標/187
二、承壓對像與承壓指標/187
三、壓力因素與壓力指標/188
四、壓力情景/189
五、壓力傳導模型/190
六、壓力測試報告及應用/191
第三節壓力測試方法/191
一、信用風險壓力測試/191
二、市場風險壓力測試/194
三、流動性風險壓力測試/195
四、整體性壓力測試/197
【本章要點】/197
【重要概念】/198
【課後習題】/198
【進階閱讀】/198
第三篇金融風險控制
第九章信用風險控制/201
【學習目標】/201
【開篇導讀】/201
第一節限額管理/202
一、限額管理基礎/202
二、信用風險限額指標體繫/204
三、客戶限額/205
四、組合限額/207
第二節風險緩釋工具/208
一、合格抵質押品/209
二、合格淨額結算/209
三、合格保證/210
第三節資產交易/211
一、銀團貸款與聯合授信/211
二、信貸資產轉讓/212
三、資產證券化/212
四、不良資產處置/214
第四節信用衍生工具與保險/216
一、信用衍生工具/216
二、場外信用衍生工具/216
三、場內信用衍生工具/219
四、保險/221
【本章要點】/222
【重要概念】/222
【課後習題】/222
【進階閱讀】/223
第十章資產負債管理/224
【學習目標】/224
【開篇導讀】/224
第一節資產負債管理概述/225
一、什麼是資產負債管理/225
二、資產負債管理理論發展/225
三、資產負債管理主要內容/227
第二節利率風險管理/228
一、利率風險管理目標/228
二、利率風險管理策略/230
三、表內管理/231
四、表外對衝/233
第三節彙率風險管理/233
一、彙率風險管理目標/233
二、表內管理/234
三、表外對衝/234
四、選擇貨幣法/235
第四節流動性風險管理/235
一、流動性風險管理目標/235
二、流動性風險管理策略/236
三、流動性風險的日常管理/237
四、流動性風險應急計劃/237
【本章要點】/239
【重要概念】/239
【課後習題】/239
【進階閱讀】/240
第十一章市場風險控制/241
【學習目標】/241
【開篇導讀】/241
第一節限額管理與止盈止損/242
一、限額管理/242
二、止盈止損/246
第二節風險對衝/246
一、風險對衝工具與思路/246
二、風險對衝的具體方法/248
【本章要點】/258
【重要概念】/259
【課後習題】/259
【進階閱讀】/259
第十二章操作風險控制/260
【學習目標】/260
【開篇導讀】/260
第一節內控合規管理/261
一、什麼是內控合規管理/261
二、內控合規管理的原則/261
三、內控合規治理架構/261
四、內控合規措施/262
第二節轉移與緩釋/264
一、業務連續性管理/264
二、商業保險/266
三、服務外包/268
第三節信息科技風險與模型風險控制/270
一、信息科技風險控制/270
二、模型風險控制/272
【本章要點】/273
【重要概念】/274
【課後習題】/274
【進階閱讀】/274
第十三章其他風險控制/275
【學習目標】/275
【開篇導讀】/275
第一節戰略風險控制/276
一、明確董事會和高級管理層的責任/276
二、制定風險導向的戰略規劃/276
三、構建戰略風險管理閉環/278
四、實行戰略風險細分管理/278
五、完善戰略風險管理工具/278
第二節國別風險控制/279
一、風險規避/279
二、限額管理/279
三、風險轉移/280
四、計提國別風險準備/281
五、國別風險應急預案/282
第三節聲譽風險控制/282
一、聲譽風險管理的原則/282
二、健全聲譽風險管理制度機制/283
三、加強聲譽風險管理能力建設/283
四、提升聲譽風險管理技術/283
五、聲譽風險事件處置方法/283
六、聲譽修復/285
【本章要點】/286
【重要概念】/286
【課後習題】/286
【進階閱讀】/287
第四篇資本管理與風險調整績效
第十四章資本管理/291
【學習目標】/291
【開篇導讀】/291
第一節資本管理概述/292
一、什麼是資本/292
二、風險管理與資本管理/293
三、資本管理的主要內容/293
第二節經濟資本計量與配置/296
一、經濟資本計量/296
二、經濟資本配置/305
第三節資本充足情況與資本補充/306
一、資本充足情況度量指標/306
二、內部資本充足評估/308
三、資本補充/309
【本章要點】/311
【重要概念】/311
【課後習題】/312
【進階閱讀】/312
第十五章風險調整績效/313
【學習目標】/313
【開篇導讀】/313
第一節績效評價常用方法/314
一、財務績效評價/314
二、市場價值指標/315
三、綜合績效評價/316
四、監管評級/317
第二節風險調整後資本收益率/318
一、什麼是RAROC/318
二、RAROC 管理的主要內容/321
三、RAROC 與業務決策/321
四、RAROC 與資源配置/322
五、對RAROC 的評價/324
第三節經濟增加值/325
一、什麼是EVA/325
二、EVA 與產品績效考核/326
三、EVA 與業務部門考核/328
四、RAROC 與EVA 的比較/329
【本章要點】/331
【重要概念】/331
【課後習題】/331
【進階閱讀】/331
參考文獻/332

本教材為“金融學專業應用型本科人纔培養特色教材”，全書共分四篇十四章，主要內容如下：第一篇為金融機構業務與風險管理基礎，下設金融機構業務概述、金融機構的主要風險、金融機構風險管理基本框架三章；第二篇為金融機構主要風險度量，下設信用風險度量、市場風險度量——銀行賬戶、市場風險度量——交易賬戶、操作風險度量和流動性風險度量五章；第三篇為金融機構風險控制，下設信用風險控制、資產負債管理、市場風險控制、操作風險控制四章，第四篇為經濟資本配置和績效度量，下設風險度量與經濟資本配置、風險調整的績效評價兩章。本書以金融機構風險管理實務為重心，以優選的風險管理理論、工具為基礎，結合中國金融機構風險管理現狀，對中國金融機構的主要風險管理工具進行介紹。在結構上，重點突出風險管理基礎—風險計量—風險控制—資本管理與風險調整績效這一主線；在內容上，從金融機構的視角介紹了信用風險、 市場風險、 流動性風險、 操作風等