李克橋、谷彥芳、宋鳳軒編著的《稅收籌劃理論
與實務（普通高等教育應用創新繫列規劃教材）》從
理論上介紹了稅收籌劃的概念、特點、意義，稅收籌
劃的基本原理、技術和基本方法，稅收籌劃風險及其
防範的基本對策。從實務方面，在具體介紹我國的各
稅收種類及相關法規的基礎上，針對不同稅種的特點
，介紹了每個稅種的籌劃操作方法。同時，基於理論
與實踐的需要，本書的編著，增加了國際稅收籌劃和
稅收籌劃的操作案例。
本書不僅適合普通高校經濟管理類師生，也適用
於會計專碩、稅務專碩等研究生學習，還適用於高職
高專等多層次教學。同時，對企業管理者、管理咨詢
人員及納稅人，也是一本不錯的參考書。

第一章 稅收籌劃概論
第一節 稅收籌劃的概念與特點
第二節 稅收籌劃的由來與發展
第三節 稅收籌劃的功能與意義
第四節 稅收籌劃的原則與分類
綜合練習題
第二章 稅收籌劃基本原理與技術
第一節 稅收籌劃的基本原理
第二節 稅收籌劃的基本技術
綜合練習題
第三章 稅收籌劃的基本方法
第一節 稅基式稅收籌劃
第二節 稅率式稅收籌劃
第三節 稅額式稅收籌劃
第四節 稅負轉嫁式稅收籌劃
綜合練習題
第四章 稅收籌劃風險及其防範
第一節 稅收籌劃風險的概念和類型
第二節 稅收籌劃風險的主要因素
第三節 稅收籌劃風險的基本防範對策
第四節 稅收籌劃的內部控制
綜合練習題
第五章 增值稅籌劃實務
第一節 增值稅基本法規規定
第二節 增值稅稅收優惠政策
第三節 增值稅應納稅額的計算
第四節 增值稅籌劃的基本方法
綜合練習題
第六章 消費稅籌劃實務
第一節 消費稅基本法規規定
第二節 消費稅稅收優惠與出口退稅
第三節 消費稅應納稅額的計算
第四節 消費稅籌劃的基本方法
綜合練習題
第七章 關稅籌劃實務
第一節 關稅基本法規規定
第二節 關稅的稅收優惠政策
第三節 關稅應納稅額的計算
第四節 關稅籌劃的基本方法
綜合練習題
第八章 企業所得稅籌劃實務
第一節 企業所得稅基本法規規定
第二節 企業所得稅稅收優惠政策
第三節 企業所得稅應納稅額的計算
第四節 企業所得稅籌劃的基本方法
綜合練習題
第九章 個人所得稅籌劃實務
第一節 個人所得稅基本法規規定
第二節 個人所得稅稅收優惠政策
第三節 個人所得稅應納稅額的計算
第四節 個人所得稅籌劃的基本方法
綜合練習題
第十章 土地與資源稅籌劃實務
第一節 耕地占用稅籌劃實務
第二節 城鎮土地使用稅籌劃實務
第三節 土地增值稅籌劃實務
第四節 資源稅籌劃實務
綜合練習題
第十一章 財產與行為稅籌劃實務
第一節 房產稅籌劃實務
第二節 契稅籌劃實務
第三節 車船稅籌劃實務
第四節 車輛購置稅籌劃實務
第五節 印花稅籌劃實務
第六節 城市維護建設稅籌劃實務
綜合練習題
第十二章 **領域的稅收籌劃
第一節 **稅收概述
第二節 **領域稅收籌劃的基本方法
綜合練習題
第十三章 稅收籌劃案例分析
第一節 稅收籌劃成功的案例
第二節 稅收籌劃失敗的案例
第三節 稅收籌劃綜合案例分析
參考文獻