●第一章 增值稅籌劃
第一節 增值稅簡介
一、增值稅納稅人和扣繳義務人
二、增值稅征稅範圍
三、增值稅稅率和征收率
四、增值稅應納稅額的計算
五、增值稅稅收優惠
六、增值稅征收管理
七、增值稅專用發票使用規定
第二節 增值稅籌劃思路與案例
案例一 選對納稅人身份是重要前提
案例二 巧用起征點，銷售額並不總是越高越好
案例三 巧選供貨商，從哪裡進貨可以降低稅負
案例四 租金和押金也需慎重選擇
案例五 延遲納稅時間也是個好辦法
案例六 兼營銷售怎麼核算增值稅
案例七 利用辦事處的不同身份進行納稅籌劃
案例八 銷售還是銷售
案例九 利用不同的促銷方式進行納稅籌劃
案例十 分立公司、抵扣進項稅額
案例十一 充分利用農產品免稅政策進行納稅籌劃
案例十二 增值稅結算方式的納稅籌劃
案例十三 利用資產重組不征稅增值稅政策
第二章 消費稅籌劃
第一節 消費稅簡介
一、消費稅的概念
二、消費稅的特點
三、消費稅法
四、消費稅納稅義務人
五、消費稅征稅範圍
六、消費稅稅目
七、消費稅稅率及計稅依據
八、消費稅應納稅額的計算
九、消費稅征收管理
第二節 消費稅籌劃思路與案例
案例一 充分利用彙率變動趨勢，降低銷售額
案例二 選擇很好的應稅消費品加工方式，降低消費稅負
案例三 改變換取生產資料方式，降低消費稅負
案例四 改變成套消費品的銷售包裝方式，降低消費稅負
案例五 改變包裝物的作價方式，降低消費稅負
第三章 企業所得稅籌劃
第一節 企業所得稅簡介
一、企業所得稅納稅義務人
二、企業所得稅征稅對像
三、企業所得稅稅率
四、企業所得稅應納稅所得額
五、資產的稅務處理
六、企業所得稅應納稅額的計算
七、企業所得稅稅收優惠
八、企業所得稅征收管理
第二節 企業所得稅籌劃思路與案例
案例一 合理選擇公司模式的籌劃方法
案例二 分公司、子公司哪個劃算選哪個
案例三 改良變修理
案例四 合理選擇顧客優惠方式，企業多收益
案例五 以前年度虧損怎麼彌補
案例六 學會籌資納稅籌劃
案例七 發錢還是發物
案例八 合理選擇免稅期
案例九 企業合理利用稅收優惠少花錢
案例十 存貨計價巧用計
案例十一 企業如何好心擁有大收益
案例十二 股權轉讓有大學問
案例十三 合理選擇商住樓開發模式
案例十四 母子公司劃轉轉讓股權
案例十五 預繳所得稅的籌劃
案例十六 股權投資退出稅務籌劃
案例十七 合理攤銷企業籌建費
案例十八 企業清算期間的稅務籌劃
第四章 個人所得稅籌劃
第一節 個人所得稅簡介
一、個人所得稅納稅人和所得來源的確定
二、個人所得稅應稅所得項目
三、個人所得稅稅率
四、個人所得稅應納稅所得額的確定
五、個人所得稅應納稅額的計算
六、個人所得稅稅收優惠
七、個人所得稅征收管理
第二節 個人所得稅籌劃思路與案例
案例一 納稅人身份認定很重要
案例二 同樣的錢，不一樣的稅
案例三 年終獎發放有技巧
案例四 巧用財產租賃個稅支出
案例五 夫妻雙方專項扣除如何選
案例六 期權行權，時機很重要
案例七 繫列圖書享受稅收收益
案例八 多人合作可個稅
案例九 個人獨資企業財產出租、轉讓巧區分
案例十 工資薪金福利化
案例十一 公益事業——幫助別人，自己也受益
案例十二 勞務報酬發放有講究
案例十三 新購第二套住房，先買後轉、先轉後買有選擇
案例十四 個人投資股權轉讓所得籌劃
第五章 房產稅籌劃
第一節 房產稅簡介
一、房產稅的概念
二、房產稅的特點
三、房產稅的立法原則
四、房產稅納稅義務人、征稅範圍和稅率
五、計稅依據和應納稅額的計算
六、稅收優惠
七、征收管理
第二節 房產稅籌劃思路與案例
案例一 設備、房產分別租，企業巧節稅
案例二 房屋出資不如租房，企業受益更大
案例三 出租變倉儲，企業有實惠
案例四 企業業務巧轉變
案例五 合理規劃房產原值
案例六 慎用免租期
案例七 有計劃簽合同
案例八 自用自建房屋，企業原值應該怎麼核算最劃算
第六章 契稅籌劃
第一節 契稅簡介
一、契稅的概念
二、契稅納稅義務人和征稅範圍
三、契稅稅率、計稅依據和應納稅額的計算
四、契稅稅收優惠
五、契稅征收管理
第二節 契稅籌劃思路與案例
案例一 簽訂等價交換合同，享受免征契稅政策
案例二 簽訂分立合同，降低契稅支出
案例三 改變抵債時間，享受免征契
