●第一章 固定收益市場概述
第一節 固定收益產品的定義及種類
一、貨幣市場交易工具
二、債券
三、固定收益衍生品
四、其他固定收益產品
第二節 固定收益市場的分類
一、貨幣市場和資本市場
二、一級市場和二級市場
三、場外市場和場內市場
第三節 固定收益市場的發展與功能
一、國際固定收益市場發展歷程
二、國內固定收益市場發展歷程
三、固定收益市場的功能
第二章 固定收益市場組織架構及運行機制
第一節 固定收益市場組織架構
一、交易主體
二、交易平臺
三、清算、結算平臺
四、其他中介服務機構
第二節 固定收益市場運行機制
一、固定收益市場交易機制
二、清算和結算機制
三、我國與歐美國家債券市場對比
第三章 固定收益產品市場監管
第一節 國際固定收益產品市場監管框架
一、美國監管框架
二、英國監管框架
三、日本監管框架
四、國際固定收益市場監管經驗
第二節 我國固定收益產品市場監管框架
一、我國債券市場監管框架的演變
二、我國債券市場監管框架現狀
第三節 我國債券市場監管改革的若干認識及改革方向
一、對我國債券市場管理體制改革的認識
二、我國債券市場監管框架的改革方向
第四章 我國債券市場發展現狀及展望
第一節 我國債券市場發展現狀
一、我國債券市場發展概況
二、我國信用債市場發展概況
三、近年我國債券市場的主要創新
四、我國債券市場的制度和基礎設施建設
五、我國債券市場發展的主要特點
六、我國債券市場快速發展的經驗
第二節 我國債券市場發展面臨形勢及展望
一、我國債券市場“十二五”時期面臨新形勢
二、我國債券市場發展面臨的制約因素
三、我國債券市場發展的展望
第五章 固定收益產品交易
第一節 現券交易
一、市場準入與有關管理規定
二、交易方式
三、前中後臺交易流程
第二節 同業拆借及回購交易
一、市場準入與有關管理規定
二、交易方式
三、前中後臺交易流程
四、限額及期限管理規定
第三節 衍生產品交易
一、市場準入及有關規定
二、交易方式
三、前中後臺交易流程
第四節 其他產品交易
一、資產支持證券交易
二、債券借貸
第六章 固定收益產品的定價與估值
第一節 固定收益產品定價
一、固定收益產品定價的基本概念和原理
二、現券定價
三、回購協議定價
四、衍生品定價
第二節 固定收益產品估值
一、國內固定收益產品估值的意義及其產生
二、固定收益產品收益率的估值方法
三、固定收益產品估值基本工具小結
四、固定收益產品估值的應用
第七章 固定收益產品的會計與稅收處理
第一節 四分類產品的會計處理
一、交易性金融資產
二、持有至到期投資
三、應收款項
四、可供出售金融資產
五、金融資產重分類
第二節 具體業務類型的會計處理
一、同業拆借
二、存放同業
三、質押式回購
四、買斷式回購
五、遠期交易
六、利率互換
七、債券借貸
八、可轉換債券
第三節 固定收益產品的稅收處理
一、所得稅
二、營業稅
三、所得稅暫時性差異
第四節 會計與稅收處理綜合案例
第八章 固定收益產品策略
第一節 投資戶與交易戶
一、交易戶
二、投資戶
三、小結
第二節 債券產品策略
一、收益率曲線策略
二、信用利差策略
三、杠杆策略
四、替換策略
第三節 衍生產品策略
一、債券遠期
二、利率互換
三、遠期利率協議
第四節 債券與衍生品套利策略
一、利率互換與債券套利策略
二、債券遠期與債券套利策略
三、信用風險緩釋工具與債券套利策略
第五節 組合管理策略
一、消極策略
二、積極策略
三、結構化組合策略
四、資金匹配組合管理策略
第九章 固定收益產品投資風險管理
第一節 固定收益產品風險的類別
一、根據風險類型進行分類
二、根據風險來源進行分類
三、根據風險性質進行分類
四、各類風險相互關繫
第二節 固定收益產品風險的識別、計量和監控
一、風險的識別
二、固定收益產品風險的計量指標
三、固定收益產品組合風險計量方法
四、固定收益產品組合風險計量原則
五、固定收益產品投資風險的監控
第三節 固定收益產品經營風險管理的理論與實踐
一、固定收益產品投資運作管理架構
二、固定收益產品投資風險管理工具和手段
三、固定收益產品經營需要防範的其他風險
後記
