劉建民編著的《納稅籌劃理論與實務(全國高等院校財經類教材)》為財政部規劃教材，財經類本科。本書既按稅種籌劃傳播知識，又介紹重點企業的特殊業務，從基本知識的傳播入手，*終落腳於學生綜合應用能力的培養，案例豐富，實用性強。本書既可作為高等院校開設稅收籌劃課程的教材，也可作為稅收籌劃咨詢業務人員的參考書。

上編 納稅籌劃理論
第一章 納稅籌劃總論
第一節 納稅籌劃的內涵
第二節 納稅籌劃的必要性與可能性
第三節 納稅籌劃的基本原理、原則與目標
第四節 納稅籌劃效應的實現與評價標準
第二章 納稅籌劃的方法、實施與風險
第一節 納稅籌劃的方法
第二節 納稅籌劃的實施步驟
第三節 納稅籌劃風險與控制
下篇 納稅籌劃實務
第三章 增值稅納稅籌劃
第一節 納稅人的籌劃
第二節 課稅範圍的籌劃
第三節 計稅依據的籌劃
第四節 籌劃風險與控制
第四章 增值稅的其他納稅籌劃
第一節 納稅時間的籌劃
第二節 稅收優惠的籌劃
第三節 出口退稅的籌劃
第四節 籌劃風險與控制
第五章 消費稅納稅籌劃
第一節 征稅對像和納稅環節的籌劃
第二節 稅率的籌劃
第三節 計稅依據的籌劃
第四節 稅收抵扣與減免退稅的籌劃
第五節 籌劃風險與控制
第六章 營業稅納稅籌劃
第一節 納稅人的籌劃
第二節 計稅依據的籌劃
第三節 稅率的籌劃
第四節 稅收優惠的籌劃
第五節 征收管理的籌劃
第六節 籌劃風險與控制
第七章 流轉環節小稅種納稅籌劃
第一節 城市維護建設稅的籌劃
第二節 資源稅的籌劃
第三節 關稅的籌劃
第四節 契稅的籌劃
第八章 企業所得稅納稅籌劃
第一節 納稅人的籌劃
第二節 稅率的籌劃
第三節 計稅收入的籌劃
第四節 成本費用扣除的籌劃
第五節 境外所得抵扣的籌劃
第六節 稅收優惠的籌劃
第九章 企業所得稅的其他納稅籌劃
第一節 企業資本結構選擇的籌劃
第二節 企業組織形式決策的籌劃
第三節 企業產權重組決策的籌劃
第四節 企業股利分配形式選擇的籌劃
第五節 籌劃風險與控制
第十章 個人所得稅納稅籌劃
第一節 納稅人及征稅對像的籌劃
第二節 計稅依據的籌劃
第三節 計稅方法的籌劃
第四節 稅收優惠的籌劃
第十一章 房地產企業的納稅籌劃
第一節 房地產企業納稅概況
第二節 房地產企業規避納稅義務的籌劃
第三節 房地產企業縮小稅基的籌劃
第四節 房地產企業適用低稅率的籌劃
第五節 房地產業的政策變動與利用
第十二章 跨國公司的納稅籌劃
第一節 跨國公司納稅籌劃概述
第二節 利用公司組織結構的籌劃
第三節 利用避稅地進行籌劃
第四節 利用稅收協定的籌劃
第五節 跨國公司經營活動的其他納稅籌劃
參考文獻